某超市现金管理制度

某超市现金理制度
　　加强公司现金理防止资金滞留加快资金周转保证资金安全杜绝利职务便挪公款收受回扣报假账假公济私等行发生制定制度
　　出纳现金理
　　公司出纳员严格审核种现金收付原始证种原始证必须真实合法准确审批手续必须齐全符合求证出纳员拒绝受理出纳员必须设置现金日记账笔收付款必须序时登记逐日结出余额日班前必须核现金账面余额库存余额严禁白条抵库白条抵库视挪公款出纳员库存现金现金日记账必须接受财务部定期检查
　　二现金营业款理
　　部门收银员必须班营业终根实际收款填制解款单营业款交指定收款(店面出纳)指定收款班终出清账单未收款项前清账结果告诉收银员否次罚款5元收妥营业款长短情况作记录通知收银员收银员果出现长短款超1元出现次作失次罚款5元门店出纳日营业款数额日午班营业款+日午班营业款必须日午存入银行抗拒原迟存少存者算失次天05例收取罚款营业款擅费货款支付特殊情况必须总理批准
　　三现金进货理
　　确需现金进货业务采购部根采购计划订单总理审批方财务部支
现金进货支时必须注明进货品种金额结账时间剩余现金必须天财务部货物达时马办理入库手续入库星期财务部结账超天罚款20元
　　四宗业务销货现金理
　　公司批发业务销售原货出钱进钱货两清特殊情况发生赊销行须总理批准签订合着谁手谁负责原货送出未收回货款时应收货方取欠条货款收回应日交财务部未时交天5例收取滞纳金货款收回挪作处倍罚款情节严重予辞退追究法律责逾期未收回货款办负责全额赔偿
　　五现金支理
　　公司严格控制支现金
　　1差旅费支理公出差根工作需总理批准支完成工作务星期财务部结账逾期天5例收取滞纳金
　　2备金支备金公司特许特定员指定工作需长期持定限额现金备金须单独存放专款专备金出纳现金理原进行理财务部定期检查备金保情况
　　3支理公司员工原私支现金特殊情况总理批准财务部款必须制定款计划严格款计划款逾期款月工资奖金中扣款银行贷款利率计收利息
　　六款项理
　　部门零星款项纸箱收入款项出纳员收取收款必须开具盖公司财务章收收款开收视贪污行处100罚款收款额未满500元次月1日交财务部入账满500元交财务部入账否天罚款5元
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