内部控制工作方案 单位内部控制工作方案

进步完善部控制提高部理水特制定单位部控制工作方案： 
　　 充分认识实施部控制规范重意义 实施部控制规范加强单位费监重举措完善部治理结构建立项工作制度必然求充分认识部控制制度建设重性紧迫性认真贯彻落实部控制规范项求断提高部理水
　　二实施部控制规范基原 　　() 注重系统性认真分析前部控制制度建设情况部控制规范求加快完善单位部控制制度体系实现济活动全面控制特做单位重济活动济活动重风险控制
　　(二) 注重效性机构岗位设置权责分配应科学合理符合部控制基求确保部门岗位间权责分明利相互制约相互监督
　　(三) 注重时效性单位部控制制度应着外部环境变化单位济活动变化理求变化时修订完善
　　三实施部控制规范务 　　()梳理类济活动业务流程明确业务环节容部控制规范求根单位职预算收支政府采购资产建设项目合等项业务进行分析总结纳明确项业务目标范围容项业务中决策机制执行机制监督 机制融入业务流程中
业务环节细化环节部门岗位设置明确范围分工
　　(二)分析济活动风险确定风险点选择风险应策略风险分析项业务面外部环境入手运种手段进行风险定性定量分析评估项业务确定具体风险点风险评估容包括组织机构设置包括业务层面身项业务流程
　　(三)建立健全理制度制定部控制理制度时注意相关制度衔接制衡机制嵌入项理工作实现决策执行监督相互分离相互制约着重四方面形成制衡机制：建立重事项议事决策机制二规定相容岗位相互分离部授权审批控制三建立预决算政府采购资产理等部门岗位间沟通协调机制
　　(四)提高部控制信息化水断加强信息系统建设利信息化手段提高部控制科学性时性效性通信息步集成改变单位项济活动分块理信息分割局面实现预算理资产理财务理等整合集成统台减少消操素确保财务信息理信息时完整
(五)建立部控制评价机制部控制建设实施情况纳入日常监范围纳入领导干部济责审计容
　　四实施部控制规范工作求 　　()强化领导责单位负责单位部控制建立健全效实施负责单位领导切实负起责牵头做部控制规范组织实施工作合理确定单位部财务纪检监察政府采购资产理等部门职责权限
　　(二)完善工作机制根部控制规范实施求设置部控制职部门确定部控制牵头部门配备专业员建立领导负责责部门抓相关部门协调部控制规范实施工作机制
　　(三)加强宣传培训加强宣传培训部控制理念深入心形成重视风险防范强化责意识控文化形成领导重视部门协作全员参控制度建设环境

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